Что каждый инвестор должен сделать до начала 2022 года: 4 главных совета

До Нового года осталось полтора месяца. Инвестору нужно успеть сделать несколько дел, которые повлияют на его доходы. Рассказываем, зачем открывать ИИС в конце года, как снизить налоги и какие ралли нас могут ждать

1. Открыть ИИС и пополнить счет

Сейчас существует два типа вычетов — А и Б. Первый предполагает вычет на взносы, то есть вы можете вернуть 13% от суммы, которую внесли на счет за год. При этом даже не обязательно покупать ценные бумаги . Однако получить можно не более ₽52 тыс., так как максимальная сумма, с которой рассчитывают 13%, составляет ₽400 тыс.

Кроме того, для получения такого вычета нужно иметь официальный доход, с которого вы платите НДФЛ. Например, белую зарплату. Вычет не может быть больше суммы НДФЛ, которую вы заплатили государству за год. То есть если вы получаете зарплату ₽30 тыс. и ваш работодатель каждый месяц удерживает с вас НДФЛ ₽3,9 тыс., то за год заплатите государству ₽46,8 тыс. Выше этой суммы налоговый вычет вы не получите. По словам финансового консультанта Натальи Смирновой, при вычете типа А нет смысла класть на ИИС сумму больше вашего официального годового дохода.

Инвестировав внесенные средства в консервативные инструменты, вы можете увеличить финансовый результат до 21% в первый год инвестирования. Например, купив облигации с купоном 8% годовых
Владимир Потапов
Глава «ВТБ Капитал Инвестиции»

Вычет можно оформлять каждый год, если вы ежегодно пополняете счет. Однако нужно помнить, что ИИС нельзя закрывать в течение трех лет, иначе полученные вычеты придется вернуть.

Тип Б не предполагает ежегодных налоговых льгот. Если вы получили прибыль от инвестиций, то при закрытии счета и продаже ценных бумаг не будете платить налог в 13%. Средства можно получить только при расторжении ИИС, но не ранее чем через три года после открытия счета. Максимальная сумма вычета не ограничена.

Если вы выбрали вычет типа Б, то пополнение счета тоже нужно контролировать. Смирнова отметила, что если у инвестора уже есть определенные средства, а в конце года он может получить бонус и общая сумма может превысить ₽1 млн, то лучше положить деньги на ИИС сейчас.

Чтобы не получилось, что человек упустил окончание года и у него осталась на следующий год сумма более ₽1 млн. Он физически их не сможет внести на ИИС, даже типа Б
Наталья Смирнова
финансовый консультант
Фото:Pexels

Фото: Pexels

2. Оптимизировать налоги

Для налоговых резидентов России ставка подоходного налога составляет 13%, но если доход оказался выше ₽5 млн, то она повышается до 15%. Доход — это фактическая прибыль от инвестирования. Например, вы продали акции с прибылью и получили дивиденды. Если компания не платит дивиденды, но акции подорожали и вы решили их не продавать, то фактического дохода не будет.

Допустим, вы приобрели 100 акций по ₽3 тыс. за бумагу, а потом их цена выросла до ₽5 тыс. Если компания не платит дивиденды , то вы заработали ₽200 тыс. Эта сумма будет налогооблагаемой базой. С нее вы заплатите подоходный налог в размере ₽26 тыс.

Однако убыток уменьшает сумму дохода, с которой будет рассчитываться налог. Но для этого вам придется продать подешевевшие бумаги. Если за год общий результат от инвестиций убыточный, то налог за этот период платить не нужно.

Например, вы купили 100 акций другой компании по ₽2 тыс. за бумагу, но за несколько месяцев они подешевели до ₽1 тыс. Тогда ваш убыток составит ₽100 тыс. Таким образом, общая прибыль от инвестиций в две компании будет меньше и составит ₽100 тыс. С этой суммы вам и будут рассчитывать налог, то есть всего вы заплатите ₽13 тыс., а не ₽26 тыс. Обычно акции продают, если убыток значительный — более 20%, а доход от инвестиций высокий, отметил Кирилл Комаров, руководитель департамента инвестиционной аналитики «Тинькофф Инвестиций».

Проданные акции можно купить обратно, так как результат по закрытию убыточной позиции уже будет отражен, рассказал Альберт Короев, начальник отдела экспертов «БКС Мир инвестиций». Однако Смирнова считает, что сразу покупать те же бумаги не стоит. У налоговой службы могут возникнуть вопросы, и она может понять, что вы зафиксировали убыток, чтобы снизить налоги. Финансовый консультант отметила, что лучше подождать несколько недель или месяц перед новой покупкой или приобрести бумаги в 2022 году, так как до него осталось уже полтора месяца. Кроме того, можно купить акции похожей компании из аналогичного сектора, но тоже выждать для этого некоторое время.

«Необходимо обеспечить свободную сумму денежных средств на брокерском счете, чтобы брокер имел возможность в январе удержать налоги за 2021 год», — отметила главный менеджер отдела продаж «Открытие Брокер» Анна Чивкунова.

Стоит знать, что сальдирование, то есть уменьшение налогооблагаемого дохода по одним операциям за счет убытка по другим, работает только по одинаковым категориям инструментов, рассказал руководитель дирекции налогового сопровождения инвестиционной деятельности «Альфа-Капитала» Константин Асабин. Например, обращающиеся на организованном рынке бумаги — с обращающимися, а необращающиеся — с необращающимися. Убыток можно переносить на будущие налоговые периоды, но только не для необращающихся ценных бумаг.

Следовательно, если инвестор запланировал продажу каких-то бумаг до конца года, нужно посмотреть, не приведет ли это к фиксации убытка, который нельзя будет перенести и использовать против прибыли в последующих периодах
Константин Асабин
руководитель дирекции налогового сопровождения инвестиционной деятельности «Альфа-Капитала»

Сальдировать можно результаты по нескольким брокерским счетам, однако в этом случае придется все делать самостоятельно. Для этого нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ по итогам года. При этом дивиденды ни с чем не сальдируются и вернуть налог с них нельзя. Помимо этого, прибыль и убыток, полученные на ИИС, нельзя объединить с прибылью и убытком на обычном брокерском счете.

Если за последние десять лет у вас уже были убытки по обращающимся активам, то сейчас можно воспользоваться льготой по переносу убытков на будущие налоговые периоды, отметил Потанин. Для этого также нужно подать декларацию 3-НДФЛ.

Фото:Allison Joyce / Getty Images

Фото: Allison Joyce / Getty Images

3. Ребалансировать портфель

В конце года нужно посмотреть, какие у портфеля получились результаты — что вы планировали и что получилось в реальности, отметил Николай Шакаров, глава направления по работе с клиентами в России и СНГ, директор по инвестиционному консультированию «Ренессанс Капитала».

«В этом году по многим активам, в первую очередь акциям, был значительный рост. Возможно, какие-то конкретные бумаги или инструменты из-за такого роста стали занимать очень большую, доминирующую долю в вашем портфеле», — сказал он.

В этом случае стоит оценить, насколько это оправданно. Скорее всего, более разумным будет сократить долю таких позиций или каким-то образом перестроить распределение и наполнение портфеля, отметил Шакаров.

Ребалансировку нужно проводить в соответствии с вашим риск-профилем и стратегией, сказала Смирнова. Например, акции в портфеле консервативного инвестора сильно выросли и стали занимать большую долю. В этом случае инвестор может зафиксировать прибыль и снова привести портфель к комфортному соотношению бумаг. Или, наоборот, если инвестор агрессивный, но акции в его портфеле стали занимать небольшую часть из-за их падения, то имеет смысл их докупить.

По словам Станислава Клещева, инвестиционного стратега «ВТБ Мои Инвестиции», конец года — самое удобное время для анализа своего инвестиционного портфеля и его пересмотра в свете актуальных тенденций. Аналитики инвестдомов выпускают свои стратегии на год — это бесценный материал для принятия взвешенных решений, полагает эксперт.

Кроме того, в конце года рынки ждут рождественские и новогодние праздники. С учетом того, что в России они больше, чем в Европе и США, то лучше перед ними закрыть все рискованные позиции, в которых вы сомневаетесь. По словам Смирновой, это нужно для того, чтобы избежать внезапных колебаний портфеля, так как инвестор в этот период может не быть на связи и не следить за ситуацией.

Фото:Unsplash

Фото: Unsplash

4. Поучаствовать в праздничных ралли

Инвестору до конца года можно попробовать заработать на «ралли Дня благодарения» и «ралли Нового года», рассказала Афанасьева. По ее словам, они работают на отдельных бумагах. Например, в России это акции нефтегазового и потребительского сектора.

Причем удивительно, что эти два ралли совершенно перестали работать на родных для них площадках, судя по динамике индексов S&P 500 и Dow Jones за последние 20 лет
Юлия Афанасьева
аналитик «Финама»

По ее словам, это значит, что нужно быть осторожнее с акцентами в портфеле на яркие бумаги индексов в надежде заработать до конца года.

День благодарения в США празднуют в четвертый четверг ноября, в этом году — 25 ноября. Как правило, рынки показывают повышенную торговую активность и более высокую доходность за день до праздника или длинных выходных. Этот феномен называют эффектом праздника или эффектом выходного дня.

Помимо «ралли Дня благодарения», есть новогоднее ралли, или «ралли Санта Клауса», которое длится неделю — пять дней перед Новым годом и два дня после праздников. Аналитик Bank of America Стивен Саттмайер отмечал, что с августа по октябрь рынок показывал результаты выше среднего, и обычно это значит, что в следующие несколько месяцев рост продолжится.

«Сезонное «ралли Деда Мороза» позволяет, как правило, фиксировать прибыль по хорошим ценам», — рассказал Клещев. Однако стоит помнить, что всегда есть исключения. Например, в канун Рождества в 2018 году на рынке была распродажа.

Добавить комментарий

%d такие блоггеры, как: