Виды процентов по вкладам
Когда вы вносите деньги на вклад, то, по сути, даете их банку в долг, а он использует средства в своих целях: например, выдает кредиты другим клиентам, инвестирует в ценные бумаги или реальный сектор. Чтобы привлекать таким образом средства, банки готовы платить, поэтому вкладчики за размещение денег получают премию — проценты.
В рекламных материалах банки обычно используют формулировки: «процентная ставка по вкладу» или «… процентов годовых». Например, в первом банке ставка может быть 11% годовых, во втором — 10% годовых. Кажется, что первое предложение выгоднее, но это не обязательно так — ведь проценты бывают разные.
Простые проценты
Простые — это проценты, которые банк начисляет в конце вклада. Например, вы положили ₽1 млн в банк под 11% годовых на три года. Через три года на ваш счет вернутся ₽1 млн плюс ₽330 тыс. процентного дохода (₽1 млн × 11% × 3). Такие проценты проще всего считать, но на деле это не всегда самое выгодное предложение.
Сложные проценты
Сложные — это начисление процента как на саму сумму, так и на регулярно выплачиваемые проценты. Допустим, вы кладете тот же ₽1 млн на вклад на три года под 10% годовых, но с выплатами процентов раз в год и по схеме со сложными процентами.
Получается:
- В первый год на ваш вклад начисляются ₽100 тыс. — 10%;
- Во второй год — ₽110 тыс., потому что процент начисляется на ₽1,1 млн. Базой для начисления процентного дохода станет сумма внесенных денег и проценты, уже выплаченные за первый год;
- Третий год — вы получаете ₽121 тыс. Таким образом, к концу срока действия вклада на счету окажется ₽1 млн плюс ₽331 тыс. процентного дохода.
Вклады со сложными процентами еще называют вкладами с капитализацией процентов.
Как рассчитать проценты по вкладу
Выяснить, сколько вы получите денег по вкладу, можно самостоятельно — в договоре банк прописывает реальную процентную ставку и вид процента. А затем можно использовать формулу под нужный вариант процента.
Формула простых процентов
Для расчета важно знать четыре цифры:
- Д — сумма вклада, то есть количество денег, которые вы перечисляете в банк;
- С — годовая ставка в %, указанная в договоре;
- Ч — число дней вклада;
- В — число дней в году, 365 или 366 дней.
Считать линейной формулой:
Заработок = (Д × С × Ч / В)
Формула сложных процентов
Формула будет зависеть от сроков начисления процентов. Например, в банках можно встретить вклады с ежемесячной, ежеквартальной или ежедневной капитализацией , то есть процент на общую сумму начисляется раз в месяц, в квартал или в день и затем происходит пересчет будущего дохода.
Вклад с ежедневной капитализацией
Для расчета нужно использовать несколько цифр:
- Д — сумма депозита, или количество денег, которые вы кладете первый раз в банк;
- Г — годовая ставка, ее нужно поделить на 100;
- В — количество дней в году, 365 или 366;
- С — срок вложения в днях.
Формула получается такой: Заработок =Д × (1 + Г / В)С
Вклад с ежемесячной капитализацией
Принцип расчета такой же, как и во вкладах с ежедневной капитализацией, только используем вместо дней количество месяцев:
- Д — сумма депозита, или количество денег, которые вы кладете первый раз в банк;
- Г — годовая ставка, ее нужно поделить на 100;
- С — срок вложения в месяцах.
Формула: Заработок =Д × (1 + Г / 12)С
Вклад с ежеквартальной капитализацией
Принцип такой же, как в предыдущих расчетах, только используем вместо дней или месяцев кварталы:
- Д — сумма депозита, или количество денег, которые вы кладете первый раз в банк;
- Г — годовая ставка, ее нужно поделить на 100;
- С — срок вложения в кварталах.
Формула: Заработок = Д × (1 + Г / 4) С
Такие формулы не подходят для обычных калькуляторов — для возведения в степень нужен инженерный режим. На современных смартфонах можно переключить встроенный калькулятор в инженерный режим. Для удобства расчета придется перевернуть устройство горизонтально.
Калькулятор расчета процентов по вкладу
Несмотря на готовые формулы, проще всего рассчитать доход по вкладам с помощью онлайн-калькуляторов, такие есть на сайтах банков. Как правило, расчет с помощью калькулятора точнее, потому что приложение будет брать за основу не цифры в вакууме, а учитывать даты плюс дополнительные условия, допустим, те же пополнения и возможность частичного снятия.
Расчет налога с процентов по вкладам
Проценты по вкладам в России с 2023 года облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) — то есть в 2024 году нужно заплатить налог на доход с прошлого года, а в 2025-м — на доходы от 2024 года.
От налога на вклады освобождается сумма процентного дохода, которая рассчитывается как максимальная ключевая ставка ЦБ за календарный год, умноженная на сумму ₽1 млн. Максимальная ключевая ставка определяется на начало каждого календарного месяца в отчетном году.
Самостоятельно рассчитывать налог и сдавать декларацию не нужно — ФНС пришлет уведомление. Информация за прошлый год будет доступна в личных кабинетах плательщика с сентября, а уплатить налог нужно до 1 декабря года, следующего за налоговым периодом. Так, уведомления о налоге за 2023 год стали приходить россиянам в сентябре 2024 года, а оплатить его нужно до 2 декабря (так как 1 декабря выпадает на выходной день).
Сейчас с уверенностью можно сказать, что как минимум доход по вкладам за 2024 год в размере ₽190 тыс. не будет облагаться налогом. Банк России 13 сентября повысил ключевую ставку до 19% годовых. Соответственно, на 1 октября 2024 года максимальная ключевая ставка составляет 19%. Если ставка в течение 2024 года будет повышаться, то и освобожденная от уплаты налога сумма станет увеличиваться.