Сегодня критически важно повышать информированность россиян о преимуществах ПДС, ведь именно низкий уровень финансовой и пенсионной грамотности часто мешает людям использовать все выгоды программы. ПДС должна быть максимально понятной, прозрачной, доступной и удобной «в применении», а для этого нужно развивать цифровые сервисы, менять процессы, а иногда и законодательство.
Не стоять на месте
Чтобы привлекать в программу новых участников, мы предлагаем запустить еще один продукт — семейную ПДС. Это может стать логичным развитием поручения президента России Владимира Путина. Например, с семейной программой родители могут открывать ПДС-счет и копить на будущее своих несовершеннолетних детей. Сейчас софинансирование рассчитывается индивидуально: каждый вкладчик может получить до ₽36 тыс. в год, вне зависимости от того, сколько договоров он откроет. Например, если Иван откроет договор на себя и на сына, софинансирование разделят между его двумя ПДС-счетами пропорционально взносам.
Для семейного ПДС в нашем понимании нужно изменить законодательство, включая Налоговый кодекс: ввести отдельное софинансирование таких программ на каждого члена семьи, расширить список жизненных ситуаций, когда можно использовать сбережения (например, лечение ребенка, получение первого высшего образования, покупка первой недвижимости либо взнос на ипотеку). Сейчас в особые жизненные ситуации, когда можно досрочно забрать деньги из ПДС, входят дорогостоящее лечение и потеря кормильца.
Также целесообразно разрешить переводить материнский (семейный) капитал в семейный ПДС. Дополнительно мы предлагаем предусмотреть семейный налоговый вычет с лимитом до ₽1 млн, чтобы семьи могли более гибко планировать свои вложения. В январе 2025 года мы направили эти предложения в Минфин.
Также следует корректировать лимит налогового вычета по ПДС, чтобы он соответствовал инфляционным и социально-экономическим реалиям. В данный момент налоговый вычет составляет ₽400 тыс. и складывается из совокупных взносов по инвестсчетам (ИИС) третьего типа, ПДС и НПО (негосударственное пенсионное обеспечение).
Кроме того, параметры ПДС необходимо регулярно индексировать. Верхний порог господдержки — ₽36 тыс. в год — нужно регулярно пересматривать с учетом экономической ситуации.
Предложения по улучшению ПДС появляются постоянно. Уже озвучивались меры, которые призваны повысить доступность программы: привлечение работодателей в ПДС, цифровизация переводов средств в программу, информирование людей о плюсах долгосрочных инвестиций. Эти шаги остаются приоритетными.
Вовлечь работодателей
В прошлом году президент России Владимир Путин на Петербургском международном экономическом форуме предложил ввести налоговые льготы для компаний, которые софинансируют взносы сотрудников в ПДС. Внесение изменений в Налоговый кодекс позволит работодателям учитывать такие выплаты как расходы, снижая свои платежи в бюджет по налогу на прибыль.
Кроме того, за доплаты к ПДС сотрудников компаниям не придется платить страховые социальные взносы. Эти меры будут мотивировать бизнес участвовать в формировании пенсионных накоплений сотрудников, а гражданам помогут быстрее достичь финансовых целей.
Мы предлагаем расширить эту инициативу и улучшить налоговые условия ПДС для работников. Считаем необходимым установить возможность получения налогового вычета по ПДС работником у работодателя на личные взносы, аналогично действующему порядку в договорах негосударственного пенсионного обеспечения (НПО).
По нашим оценкам, в 2026 году благодаря этим мерам в ПДС можно будет дополнительно привлечь ₽65 млрд.
Оцифровать и упростить сервисы
По нашим оценкам, к 2026 году 4–4,5 млн человек захотят направить свои средства накопительной пенсии в НПФ, чтобы перевести их в ПДС. Но сейчас это двухэтапная процедура: сначала накопления направляются в выбранный НПФ в рамках обязательного пенсионного страхования (ОПС) и только через год их можно перевести в ПДС.
В результате граждане теряют минимум год, а из-за существующих периодов «фиксинга» многим приходится ждать еще несколько лет, чтобы не потерять инвестиционный доход. Кроме того, по статистике только каждому третьему удается завершить все необходимые процедуры: дойти до Социального фонда России и подтвердить свое решение на бумаге.
Считаем, что нужно предоставить гражданам возможность свободно выбирать НПФ для последующего перевода средств накопительной пенсии в ПДС. Пришло время разрешить людям подписывать заявления с помощью УНЭП в сервисе «Госключ» и переводить средства уже в следующем году, исключив влияние на рыночные котировки.
Эти меры могут дать еще ₽635 млрд к ПДС к 2026 году.
Проблемы ликвидности НПФ можно решить через передачу активов средств накопительной пенсии между фондами. Это сильно упростит процесс перехода, а фонды смогут без рисков выполнять взятые на себя обязательства.
Еще один важный для многих момент — сроки начисления государственного софинансирования по программе. Мы предлагаем рассчитывать доход граждан для целей софинансирования не по прошлому, а по позапрошлому году. Это ускорит расчеты и позволит людям получать софинансирование уже в начале каждого календарного года.
Сделав ПДС удобнее и доступнее, мы дадим людям возможность лучше планировать свое финансовое будущее. Если реализовать все предложенные нами меры, то к концу 2025 года 4 млн россиян будут делать долгосрочные сбережения в «СберНПФ», а общая сумма активов по их договорам превысит ₽300 млрд.
По оценке «СберНПФ», в прошлом году жители страны отложили ₽48 млрд с программой долгосрочных сбережений и перевели в нее ₽67 млрд средств накопительной пенсии. Таким образом, если учесть начисленный инвестиционный доход и прогнозируемое государственное софинансирование, объем активов по договорам ПДС достигнет ₽141 млрд.